כרואי חשבון ויועצי מס מטלה נוספת והיא להכיר את המונחים הכספיים והמקצועיים באנגלית. אסור לשכוח שרמת התקשורת שלנו עם שותפינו באנגלית היא המוניטין האישי שלנו ואת חזות המשרד שלנו

 צילום: shutterstock, 

אתגר לא קטן אך בלתי נמנע בתקופה בה לכל משרד רואה חשבון או יועצי מס רציני יש שותפים מעבר לים, הינו הצורך לדווח ולהציג דוחות, נתונים כספיים ואת ההסברים הנלווים באנגלית. זה מחייב אותנו לידע בשלוש רמות, אותן אפרט ואסביר כאן.  קודם כל, אנגלית ברמה סבירה חובה כרף תחתון לצורך העברת המצגת או כקובץ או בעל פה מול אנשים פנים-מול-פנים, או בסקייפ ודומיו. שנית, מי שנאלץ להציג דוחות מול קהל "חי" רצוי שיכשיר את עצמו בטכניקה להעברת מצגת, שאיננה אמורה להיות "שעת סיפור" או הקראת מספרים מהמסך. שלישית, לנו כרואי חשבון ויועצי מס מטלה נוספת והיא להכיר את המונחים הכספיים והמקצועיים באנגלית. אסור לשכוח שרמת התקשורת שלנו עם שותפינו באנגלית היא המוניטין האישי שלנו ואת חזות המשרד שלנו, ועל כן מאמר זה בא להציע פתרונות פרקטיים לנושא.

1.      נתחיל בנקודה בסיסית אך קריטית לצורך הצגת דיווח ברור ונכון, והיא החלוקה של תקופות הדיווח לזמנים המתאימים לפי הדקדוק הנהוג באנגלית. מה שהמשרד שלנו או הלקוח עליו אנו מדווחים עוסק בו באופן יום-יומי, עלינו לתאר  ב-Present Simple, לדוגמה :

·         We provideinternational tax advisory services to our clients.

·         We prepareand send our reports online directly to the Tax Authority.

·         Our customer importsleather goods from China.

כדי לתאר פרויקט או מטלה ספציפית ולטווח הקצר שאנחנו או הלקוח שלנו מבצעים כעת, יש להשתמש ב-Present Continuous/Progressive, לדוגמה :

·         We are currently preparingnext year's budget.

·         We are updatingthe software at the moment.

·         Our client is investingin new equipment this quarter.

אם הייתי מקבל שקל עבור כל פעם ששמעתי את השימוש  ההפוך של דקדוק בסיסי זה,  We are providing tax services to our clients כאילו מדובר על מבצע קצר-מועד ולא על הפעילות הרגילה של המשרד, הייתי פורש ליאכטה שלי באיי קיימן מזמן!!

המצב לגבי זמני עבר בהם צריך להפריד בין תקופת דיווח שהסתיימה לבין תקופת הדיווח  הנוכחית שהתחילה בעבר ושטרם הסתיימה, מבלבל רבים וטובים בדקדוק האנגלית.  כאשר מדברים על השנה שעברה או על הרבעון הקודם, משתמשים ב-Past Simple  :

·         Gross profits fell last year.

·         Business picked-up ( = got better) in the last quarter of 2012.

·         The CFO completed the budget before he left the company last November.

לגבי התקופה הנוכחית, ה -Present Perfect  נדרש :

·        Sales have not been so good so far this year.

·         The company has released 10% of its staff recently.

·         Investments have been a major factor this quarter.

מילים שימושיות לגבי התפתחויות עסקיות-כספיות או לתיאור מגמות :

·         increase / decrease

·         rise > climb > rocket  /  fall > plummet > crash  (בסדר עולה של חוזקה משמאל לימין)

·         significant – major / insignificant – minor

2.       בעניין הטכניקה, הדרך הטובה ביותר להבטיח שהדיווח יהיה מסודר ולפי רצף לוגי היא להכין הקדמה. זאת, כמובן, עושם בסוף, אחרי שכל החומר מוכן.  הקדמה יעילה, אשר מהווה "מפת דרכים" לדיווח, כוללת :

•        הצגה עצמית – שם ותפקיד –  לטובת אנשים לא מוכרים אשר משתתפים בדיווח שלך, במידת הצורך.
•        אופן חלוקת הדיווח, למשל :

·         I've divided my report into three main parts.

·         I'm going to be focusing on….

•        סדר הנושאים :

·         Firstly, I'll be giving you….

·         Secondly, we'll be going through the figures for….

·         Then / Next….

·         Finally, I'd like to conclude by looking at….

•       חשוב מאוד להסביר למשתתפים בדיון מתי אתה מעוניין לקבל את שאלותיהם.

יש לנושא זה כמה אסכולות, או "תוך כדי" הדיווח שלך, או בסוף כל פרק או בסוף הדיווח כולו. אתה מחליט אם אתה מעוניין בהפרעות במהלך הדיווח או שאתה מעדיף לסיים את חלקך, ואז לטפל בשאלות באופן מרוכז.

כאמור, על ידי כך שסידרת את הקדמה "לטובת משתתפי הדיון", למעשה ארגנת לעצמה את הדיווח בצורה מסודרת לך ולאחרים.
3.      ריכזתי בטבלה עם כמה מונחים נפוצים ושימושיים לצורך דיווח כספי באנגלית :

1. ריכזתי בטבלה עם כמה מונחים נפוצים ושימושיים לצורך דיווח כספי באנגלית :

לורי אוברמן

 לורי אוברמן הוא  מנכ"ל חברת Talking Business. עסק בתפקידי ניהול בתחום הבנקאות, השיווק והלוגיסטיקה ובמימון הבינלאומי במהלך חמש עשרה שנים לפני שהקים את חברת ,Talking Business המתמחה בייעוץ והדרכה באנגלית למנהלים ולעובדים העוסקים בעסקים בינלאומיים בשנת 1997.  הוא הוציא ספרים ודיסקים בנושא, וכעת מוציא באמצעות איגוד לשכות המסחר תל אביב והמרכז, את המהדורה  השלישית של ספרו How to Manage in English הכוללת פרק מיוחד המוקדש למסמכים בסחר בינלאומי.   www.oberman.biz

Tags:  פיתוח אישי